e-Defter Nedir?
Gibin tanımlamasına başvuracak olursak;
Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığı İç Ticaret Genel Müdürlüğü tarafından ortak olarak yayımlanan 1 sıra nolu Elektronik Defter Genel Tebliği ile elektronik defter (e-Defter) yürürlüğe girmiş bulunmaktadır.
e-Defter, Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri gereğince tutulması zorunlu olan defterlerin bu sitede duyurulan format ve standartlara uygun biçimde elektronik dosya biçiminde hazırlanması, bastırılmaksızın kaydedilmesi, değişmezliğinin, bütünlüğünün ve kaynağının doğruluğunun garanti altına alınması ve ilgililer nezdinde ispat aracı olarak kullanılabilmesine imkan tanımayı hedefleyen hukuki ve teknik düzenlemeler bütünüdür.Gelir İdaresi Başkanlığı
Zirve Masaüstü programlarında yeni e-Defter süreçleri ile ilgili bil almak için buraya tıklayınız.
e-Defter Uygulamasına Nasıl Başvurabilirim?
https://uyg.edefter.gov.tr/edefterbasvuru/ linkinden tüzel kişiler kendilerine ait mali mühür, gerçek kişiler ise kendilerine ait mali mühür veya elektronik imza ile başvurusunu internet üzerinden yapabilir. Kullanıcılar elektronik fatura uygulaması için temin ettiği mali mührünü elektronik defter uygulamasına başvurmak için de kullanabilir. Bunun dışında posta yolu ile başvurular kabul edilmemektedir.
Zirve e-Defter’e Nasıl Giriş Yapılır?
e-Defter firmasına giriş için; “Kullanıcı Adı” ve “Kullanıcı Şifresi” alanının doldurulması gerekir. Kullanıcı adı ve şifresi Zirve masaüstü programındaki kullanıcı adı ve şifresi ile aynıdır.
e-Defter oluşturulacak firma ve yıl seçimi yapılıp “Tamam” butonuna tıklayarak ilgili firmaya giriş yapılır.
Zirve e-Defter Modül İşlevleri
Kayıtlı e-Defter Bilgileri: oluşturulan Yevmiye Defteri ve Defter-i Kebir kayıtları bu kısımdan kontrol edilebilir.
Firma bilgileri, sekmesinde firmaya ait bilgilerin bulunduğu alandır.
SM/SMMM/YMM bilgileri, sekmesinde firmaya ait SM/SMMM/YMM bilgilerin bulunduğu alandır.
- Yeni Kayıt; butonu ile e-Defter oluşturma işlemine başlatılmaktadır.
- Kayıt Sil; butonu ile oluşturulan kayıtların (Yevmiye Defteri/ Defter-i Kebir ve Yevmiye-Kebir Beratı) silinmesi için kullanılmaktadır. Eğer defteri gönderilmediyse silme işlemi yapılabilir, aksi takdirde program silinmesine izin vermeyecektir.
- Seçilen Dönemi GİB’in Onaylı e-Defter Saklama Hizmetine Kopyala; e-defter berat dosyalarının gönderilmesiyle birlikte ikincil saklamalarda otomatik olarak gönderilmelidir.
- Defteri Ön İzlemede Göster; oluşturulan defteri (Yevmiye Defteri/ Defter-i Kebir) kısmından defter kaydının içeriğini görüntülenebilir.
- Beratı Ön İzlemede Göster; oluşturulan defter beratı (Yevmiye Defteri Beratı / Defter-i Kebir Beratı) görüntülenebilir.
- GİB Onaylı Beratı Ön izlemede Göster; GİB’e gönderilen defterlerin (GİB Onaylı Yevmiye Defteri Beratı / GİB Onaylı Defter-i Kebir Beratı) beratları görüntülenebilir.
- Defter Raporu Önizlemede Göster; Oluşturulan defter raporu bu alandan görüntülenebilir.
- Servis; Başka programdan getirilen defterleri veya başka sebeplerden (virüs vb.) dolayı gönderilen ve listeye gelmeyen defterler var ise servis kısmındandefterler tekrar listeye yüklenebilir.
- Mühür Geçerlilik Tarihi; bu kısımdan mali mühürün geçerlilik tarihi öğrenilebilir.
- Son Hata Dosyası (Yevmiye) / Son Hata Dosyası (Kebir); bu kısımdan defteri oluştururken gelen hataların topluca hangi fişlere ait olduğunun listesi alınabilir.
- Otomatik Berat Gönder / İndir; bu kısımdan oluşturulan defterleri daha sonrasında GİB’e gönderim işleminde kullanılır.
- Entegratörde e-Defter Yedekleme; bu kısımdan defterleri Zirve Yazılım Entegratörlüğünde saklama işlemi yapılabilir.
Kayıtlı Defter Bilgileri
Yevmiye Defteri
Oluşturulan yevmiye defteri bu kısımda gözükmektedir. Oluşturulan defter dönemi, başlangıç bitiş tarihi ve başlangıç ve bitiş yevmiye numarası kontrolünü bu kısımdan gerçekleştirip Zirve masaüstü uygulamasından kontrolü sağlanabilir.
Defter-i Kebir
Oluşturulan defter-i kebir bu kısımda gözükmektedir. Oluşturulan defter dönemi, başlangıç bitiş tarihi kontrolünü bu kısımdan gerçekleştirip Zirve masaüstü uygulamasından kontrolü sağlanabilir.
Firma Bilgileri
Firma Bilgileri sekmesinden firmaya ait firma bilgilerini girip kaydedilebilir, eğer Zirve masaüstü programında kayıtlı ise bu bilgileri “Firma Bilgilerinden Tekrar Çek” butonu ile otomatik bir şekilde getirilebilir. Bilgiler tamamladıktan sonra “Kaydet” butonuna tıklayarak firma bilgileri kaydedilebilir.
SM/SMMM/YMM Bilgileri
SM/SMMM/YMM Bilgileri sekmesinden SM/SMMM Bilgilerinin girişi yapılabilmektedir. Buradaki alanları eksiksiz bir şekilde doldurulması gerekmektedir. Firma mevcut tam tasdik kapsamında sözleşmesi yapılmış ise YMM Bilgileri alanı da doldurulmalıdır. Zirve masaüstü uygulamasında “Muhasebe İşlemleri” → “Ayarlar” → “SM/SMMM/YMM Bilgileri” sekmesinde bilgileri girildiyse “SMMM Bilgilerini Tekrar Çek” butonu ile SM/SMMM bilgilerinizi otomatik getirilebilir, aynı şekilde “YMM Bilgilerini Tekrar Çek” butonu ile firmanın YMM bilgileri var ise bu alana otomatik getirilebilir.
e-Defter Oluşturma ve Gönderme Seçenekleri
Firmaya giriş tapıldıktan sonra “Yeni Kayıt” butonuna tıklayarak e-Defter oluşturma işlemine geçiş yapılır.
“Yeni Kayıt” butonuna tıkladıktan sonra ekrana “Mali Mühür Bilgileri” alanı gelecektir. “Mali Mühür” alanından ilgili mühür seçildikten sonra “Pin No” alanına mali mühür ya da e-İmza şifresi yazılarak tamam butonuna tıklanır.
Oluşturulan Defteri Oluşturduktan Sonra Hemen Gönderme
Defteri oluştururken, “e-Defter Dosyaları Oluşturulduktan sonra Berat Dosyalarını GİB’e otomatik gönder” seçeneğini işaretlenerek defteri oluşturduktan sonra ; defteri “GiB’e göndereceğim onaylıyor musunuz?” uyarısı gelecektir. “Evet” denirse GİB’e beratların yüklemesi yapılıp onaylı beratlar gerekli klasöre indirilmesi tamamlayacaktır.
Oluşturulan Defteri Daha Sonra Otomatik Gönderme
Defteri oluştururken “E-Defter Dosyaları Oluşturulduktan Sonra, Berat Dosyalarını GİB’e Otomatik Gönder.” seçeneğini işaretlemeden oluşturulursa, daha sonrasında ana menüde bulunan “Otomatik Berat Gönder İndir” seçeneği ile e-Defter gönderimini, program üzerinden otomatik tamamlanabilir.
Oluşturulan Defteri GİB’in e-Defter Portalına Manuel Yükleme
İnternet Explorer tarayıcısı üzerinden https://edefter.gib.gov.tr/global/login sayfasına giriş yapıp mali mühür bilgisi girilip ilerledikten sonra portal ekranı açılacaktır.
Ana sayfa ekranında yer alan “Paket Yükle” butonuna tıklanır.
Açılan sayfada “Dosya yüklemek için tıklayınız veya sürükleyip buraya bırakınız” alanına tıklanır.
Oluşturulan defterin öncelikle Yevmiye Beratının .zip uzantılı dosyası seçilir ve “Aç” butonuna tıklanır.
Seçilen dosya kontrol edildikten sonra “Yükle” butonu aracılığıyla dosyanın yükleme işlemleri başlatılır.
Not: Yevmiye Beratı yüklendikten sonra aynı işlemler Kebir Beratı ve Defter Raporu için tekrar edilmelidir. Unutulmamalı ki Yevmiye Beratı ve Kebir Beratı yüklenmeden Defter Raporu yüklenemez.
Yüklenen berat dosyalarını kontrol etmek için “Paket Listesi” ekrana geçiş yapılır.
Açılan sayfada gönderilen dönem seçimi yapıldıktan sonra “Paketleri Getir” butonuna tıklanır.
Yüklenen beratlar için “Durumu” yükleme tamamlandıktan sonra “Başarılı” ibaresi yer alacaktır.
Yüklenen e-Defter Beratlarının, GİB Onaylısını indirmek için “İndir” alanında bulunan “Paket İndir” butonuna tıklanarak GİB onaylı beratlar indirilir. İndirilenler GİB onaylı beratların ilgili klasöre (…\zirvenet\eDefter\**FİRMA ADI\**FİRMA VERGİ-TC NO\DÖNEM\AY\Paketler) taşınması/indirilmesi gerekmektedir.
e-Defter Görüntüleme Nasıl Yapılır?
Defteri Ön İzlemede Göster; oluşturulan deftere ait yevmiye defterini ve defteri kebir kayıtları görüntülenebilir. (Dosya Adları: 998…….-202401-Y-000000 / 998…….-202401-K-000000)
Beratı Ön İzlemede Göster; oluşturulan deftere ait beratların GİB’e gönderilecek şeklini göstermektedir. ***NOT: GİB onay bilgisi bulunmamaktadır. (Dosya Adları: 998…….-202401-YB-000000 / 998…….-202401-KB-000000)
GİB Onaylı Beratı Ön İzlemede Göster; oluşturup gönderilen defterin GİB tarafından onaylanmış halidir. (Dosya Adları: GIB-998…….-202401-YB-000000 / GIB-998…….-202401-KB-000000)
Yukarıda gösterilen 3 resimde de defterler yevmiye defteri ve defter-i kebir için bulunması gerekmektedir. Toplamda bu 6 dosyanın görüntüsünü alınıyorsa o ayın defter işlemini tamamlamış olacaktır.
GİB Üzerinden e-Defter Nasıl Görüntülenir?
E-defter Görüntüleyicisi, GİB’in kendi sistemine ait görüntüleme seçeneğidir. Zirve Programında hazırlamış olunan beratların görüntülemesini buradan yapılabilir.
Gerekli programdan indirildikten sonra Zirve E-defter programın da oluşturulan beratları görüntüleme işlemi için gerekli adımlar aşağıda paylaşılmıştır.
1) Dosya Seçeneğine tıklanır.
2) Defteri Yükle seçeneğine tıklanır.
3) Açılan ekrandan E-Defter dosya konuma erişip Yevmiye ve Kebir Defterini ayrı ayrı seçilmesi gerekiyor.
Örnek; D:\zirvenet\eDefter\ZİRVE_BİLGİ_TEKNOLOJİLERİ_AŞ\998…….\01.01.2024-31.12.2024\01
4) Seçim işlemini tamamladıktan sonra şematron kontrolünden tüm defterlerin geçmesi gerekmektedir.
Servis Modülü Nasıl Kullanılır?
Servis modülü farklı programlardan getirilen beratların, Zirve E-Defter uygulamasına aktarılması için kullanılmaktadır. Aşağıdaki resimde de görüleceği gibi işlem 5 adımdan oluşmaktadır.
- Servis butonuna tıklanır.
- Dosya Seç butonuna tıklanır.
- İlgi dosya yoluna gidip Y / K (yevmiye defteri / defter-i kebir) dosyaları seçilir.
- Aç butonuna tıklanarak ilgili dosyalar seçilir.
- Seçili dosyaya göre kayıt oluştur butonuna tıklayarak getirilen beratların Zirve E-Defter uygulamasına aktarımı sağlanmış olacaktır.
***NOT: İlgili Defteri servisten getirebilmek için dosyalarınızın klasör yapısına uygun olması gerekmektedir. ‘Bknz.7.2’
e-Defter Klasör Yapısı
Zirve Masaüstü uygulamasının kurulu olduğu ana makinede bulunan dizinde eDefter klasörü içinde bulunmaktadır. (Örnek; D:\zirvenet\eDefter)
E-Defter klasörünün içerisinde e-defter gönderimi için satın alınan firmalar bulunmaktadır.
Firmaya ait klasör yapısı şu şekilde olmalıdır; Firma Adı → Vergi/TC no → Dönem Yılı → Ay şeklinde olmalıdır. Firmaya ait her ay oluşturulan defterlere bu kısımdan ay seçimi yaparak ulaşabilirsiniz. (Örnek:D:\zirvenet\eDefter\ZİRVE_BİLGİ_TEKNOLOJİLERİ_AŞ\998…….\01.01.2024-31.12.2024\01)
Ay klasörünün içerisinde oluşturmuş olduğunuz defterin yevmiye defteri ve kebir defteri, yevmiye beratı ve kebir beratı bulunmaktadır.
Paketler klasörü içerisinde ise GİB’e gönderilen Yevmiye ve Kebir Beratı ve GİB E-Defter portalından indirilmiş olan GİB onaylı yevmiye ve Kebir beratları bulunmaktadır.
GİB’e gönderilmesi gereken Yevmiye ve Kebir dosyaları ise zip. formatında bulunan YB ve KB dosyalarının içerisinde yer almaktadır. Böylelikle e-Defter berat dosyaları yüklenirken Yevmiye ve Kebir dosyaları da otomatik yüklenecektir.
Son Hata Dosyalarına Nasıl Ulaşılır?
E-defter uygulama kılavuzuna uygun olmayan şekilde yevmiye kayıtları var ise defteri oluştururken program bir hata listesi vermektedir. Bu hata listesine ulaşmak için topluca tüm hatalı kayıtları içeren dökümana bu alandan ulaşılabilir.
Entegratörde e-Defter Saklama Nasıl Yapılır?
Bu hizmeti kullanabilmek için Mikrogrup Özel Entegratörlük kapsamındaki E-Defter Saklama Hizmetini satın alınmış olması gerekmektedir.
Mikrogrup Özel Entegratörlük e-Defter Saklama Hizmetine Zirve e-Defter Uygulamasından Otomatik Yükleme
Saklama hizmetini satın alındıktan sonra aktivasyon maili gelecektir. Gelen aktivasyon mailinde mali mühür ile aktivasyon yapılabilir ya da aktivasyon ekibi tarafından aranarak aktivasyon işlemleri gerçekleştirilebilir.
Aktivasyon işlemleriniz gerçekleştirildikten sonra maile iletilen Kullanıcı Adı ve Şifre bilgileri “Kullanıcı Bilgileri” butonuna tıklanarak kaydedilir.
E-Defter Saklama işlemini gerçekleştirmek için ilgili ay seçimi yapılır, “Seçili aya ait E-Defter dosyalarını Mikrogup Özel Entegratörlük E-Defter saklama hizmetine yükle” butonu ile defter saklama işlemi tamamlanır.
Mikrogrup Özel Entegratörlük E-Defter Saklama Hizmetine E-Defterleri Manuel Yükleme
Oluşturulan defterleri Mikrogrup Özel Entegratörlük E-Defter Saklama Portalına manuel yüklemede yapılabilir, bunun için oluşturulan defterin ay kısmından sağ tık → Gönder → Sıkıştırılmış klasör seçeneği ile .zip lemeniz gerekmektedir.
Mikrogrup Özel Entegratörlük E-Defter Saklama Portalına girmek için tarayıcıdan http://edefter.emikro.com.tr/ adresine giriş yapılması gerekmektedir. Bu ekranda Kullanıcı Adı ve Şifre girmesi istenmektedir, bu bilgiler saklama hizmetini satın alındıktan sonra e-posta ile gelen mailde iletilmektedir. Bu bilgileri girdikten sonra “Giriş Yap” butonuna tıklanarak giriş işlemi tamamlanır.
Portala giriş yapıldıktan sonra e-defter berat dosyalarının yükleneceği firma için “Giriş” butonuna tıklayarak giriş yapılır.
E-defter berat dosyalarının yükleneceği firmaya giriş yapıldıktan sonra “e-Defter İşlemleri” butonuna tıklanır. Açılan alanda “e-Defter Yükle” butonuna tıklanarak yüklemenin yapılabileceği ekrana geçiş yapılır.
Yüklemenin yapılabileceği ekran da yer alan “Yüklenecek Dosya” alanından “Gözat” butonuna tıklanır.
Açılan ekrandan .zip lenen ay dosyası seçilerek veya sayfaya sürükle bırak ile dosya yüklenir. “Kaydet” butonu ile saklama işlemi tamamlanmış olur.
Zirve’de e-Defter Yevmiye Kayıtları Nasıl Hazırlanır?
E-Defter dosyalarını oluşturmadan önce mutlaka yevmiye kayıtları Gelir İadesi Başkanlığının belirlediği E-defter uygulama kılavuzuna uygun olacak şekilde düzenlenmesi gerekmektedir.
e-Defter Fiş Kontrolü Modülü
Bu esnada süreçleri kolaylaştıracak olan “E-Defter Fiş Kontrolü” ile kılavuza göre fişler düzenlenebilir.
Modüle giriş yaptıktan sonra e-defter berat dosyalarının gönderileceği ay “Ay Seçimi” alanından seçildikten sonra “Kontrol et” butonuna tıklanır.
Kontrol et butonuna tıklanmasıyla düzeltilmesi gerek fişler tabloda görüntülenecektir. İlgili fişin üzerine tıklandığında alt tabloda “Hata Açıklaması” ve “Nasıl Çözülür” bilgileri yer alacaktır. Bu alanda bulunan çözüme göre fiş düzenlenmelidir.
e-Defter Oluşturma ve Fiş Bölme
E-Defter uygulama kılavuzuna göre işlenen fişlerin içeriğinde, evrak numarası ve tarihi tek fişte olma zorunluluğu vardır. Bu sebeple girilen toplu fişlerde birden fazla evrak no veya evrak tarihi olan fişlerin bölünmesi gerekmektedir. Zirve Programında evrak bazında fiş bölme işlemini yaparak topluca girilen fişleri evrak numarası bazında ayrı ayrı fişlere bölünebilir.
Burada iki seçenek yer almaktadır ‘’Sadece Seçilen Fiş’’ ve ‘’Bütün Fişler’’ seçenekleri. Seçilen fiş seçeneği kullanıldığında üzerinde bulunulan fiş için işlemi yapacaktır. Bütün fişler seçeneği kullanılır ise belirtilen tarih aralığındaki fişler için işlem yapacaktır.
Fişlere Ödeme Şekli Ekleme
Ödeme ya da tahsilat yapıldıysa ödeme yöntemi alanı e-Defter de kullanılmalıdır. Bu alana sadece ödeme türünü ifade edecek bilgi girişi yapılmalıdır. Zirve programında ödeme şeklini istenirse fiş girişin de ya da daha sonra toplu olarak verilebilir.
Eğer fiş girişi esnasında ödeme şekli eklenmek istenirse aşağıdaki resimde belirtildiği gibi Genel Muhasebe Fiş girişi ekranında “Ayarlar\Kısayollar” kısmından “Fiş Giriş Ekranında Görüntülenecek Sütunlar” alanında yer alan ‘’ödeme şekli” seçeneği aktif edilmelidir.
Fiş girişindeki ekran aşağıdaki görseldeki gibi olacaktır, uygun ödeme şekli seçilmelidir.
Diğer bir seçenek olan toplu ödeme şekli verme ise aşağıdaki görseldeki gibi olacaktır. Tüm kayıtlar girildikten sonra fiş işlemleri menüsünden ‘’Ödeme Şekli’’ butonuna tıklanarak açılan pencerede başlangıç ve bitiş tarihlerini filtreleyerek toplu bir şekilde ödeme şekli verilebilir.
Yevmiye Numarası ve Fiş Numarası Ekleme
E-Defter oluşturmak için mutlaka yevmiye numarası verilmeli ve yevmiye numaralarının sıralı olması gerekmektedir. ***Not: Fiş numarasında böyle bir zorunluluk yoktur. Örnek: Şubat ayı beratını oluştururken Ocak ayı yevmiye numarası 200 de bittiği varsayıldığında; Şubat ayı mutlaka başlangıç yevmiye numarası 201 den başlamalıdır aksi takdir de Zirve e-Defter programı oluşturma işlemini gerçekleştirmeyecektir. Bahsedilen sıralama işlemleri Zirve programında aşağıdaki şekildeki gibi yapılmaktadır.
Fiş Kilidi ve Fiş Onayı
E-Defter de kayıtlar oluşturulduktan sonra ilgili dönemler için ilerleyen tarihler de fiş girilmemesi gerekir, çünkü daha önceden verilen fiş ve yevmiye numaraları sıraları bozulacaktır. Zirve programında fiş kilidi ve fiş onayını kullanarak gönderilen aylara fiş girişini engellemek için kullanılmaktadır.
Gönderilen kayıtları yukarıdaki görsellerde gösterildiği gibi kilitleyebilir ya da onay vererek değiştirilmesini engellenebilir.
Zirve e-Defter Hata Listesi
Kodları aşağıdaki tablodan inceleyebilirsiniz.
| Hata Mesajı | Çözüm | Yorum |
| Berat dosyası gönderilemedi !… | Bilgisayarın bölgesel ayarlarını kontrol edin | Dil seçeneğini Türkçe yapın ve saat ayarınızı +3 e getirip bilgisayarın saatini düzeltin. |
| MSVCP100.dll eksik | Visual C++ yüklenmeli | 32 Bit bilgisayar için indirme linki 64 Bit bilgisayar için indirme linki |
| System Out of Memory | Veri yoğunluğu var dosyalar 200mb üzerine çıkıyor parçalı E-defter oluşturulmalı. | Bknz 11.Sıkça Sorulan sorular |
| \\anamakine\zirvenet\edefter\zrv_tmp\……m3i.xml dosyası bulunamadı. | Ana makinede Zirve E-Defter uygulaması baştan kurulmalı. | Zirve E-Defter indirme linki |
| CKR_FUNCTION_FAILED | Mali Mühürü okuyamıyor. Sürücüler tekrar yüklenmeli veya kartınızda arıza olabilir. | KamuSM Sürücü Yükleme linki |
| Interface not supported | Zirve e-defter uygulaması tekrar kurulmalı. | Zirve E-Defter indirme linki |
| CKR_TOKEN_NOT_RECOGNIZED | Mali Mühürü okuyamıyor. Sürücüler tekrar yüklenmeli veya kartınızda arıza olabilir. | KamuSM Sürücü Yükleme linki |
| Undefined complexType ‘http:\\www.xbrl.org\2003\instance:stringItemType2 is used as a base for complex type restriction. | Güvenlik duvarı engelliyor | Sistemciniz ile görüşüp güvenlik duvarı probleminizi çözdürmeniz gerekiyor. |
| Tanımlanmamış complexType ‘http://www.xbrl.org/2003/instance:stringItemType’ karmaşık tür kısıtlaması için temel olarak kullanıldı. | Güvenlik duvarı engelliyor | Sistemciniz ile görüşüp güvenlik duvarı probleminizi çözdürmeniz gerekiyor. |
| C_Initialize – The object is not connected to a module. | Mali mühüre erişemiyor. Milko da gelebilir. Kartın sürücüleri baştan kurun. | KamuSM Sürücü Yükleme linki |
| gl-cor:documentType eleman değerinin ‘other’ olması durumunda gl-cor:documentTypeDescription zorunlu bir elemandır ve bu elemanın değeri boşluk | Belge türü 8 girilmiş bir fişte, belge türü açıklamasında hatalı karakter kullanılmış. | Zirve Çözüm Merkezimizi arayarak kontrolleri sağlatabilirsiniz. |
| Yevmiye numarası doğru verilmemiş fişleriniz var. Fişlerin yevmiye numaraları sıralı değil. | Eğer yevmiye no sıralaması yaptıysanız İşlem tipi 2 veya 3 olan fişler olabilir. | |
| gl-cor:enteredBy elemanı en az iki karakter olmamalıdır. | Kullanıcı adlarını kontrol edin. | |
| Anahtar sütun bilgileri yetersiz veya yanlış. Güncelleştirme çok fazla satırı etkiledi | Firma_yıl Onay tablosunda çift kayıt var. “delete from onay” sorgusuyla tablo silinecek. ***Yardım isteyiniz | Zirve Çözüm Merkezimizi arayarak kontrolleri sağlatabilirsiniz. |
| Sınıf kaydedilmemiş, ClassID: | Mali Mühür sorunlu, java ve akis sürücüleri + .net 3,5 – .net 4.0 yüklensin | KamuSM Sürücü Yükleme linki Java İndirme linki .Net 3.5 İndirme linki |
| “.(onaltılık değeri 0x1E), geçersiz bir karakter. Satır 7817, konum 25. Cant construct envelope xml | Oluşan xml dosyasını notepad++ ile açın. 7817. satırda hatalı kaydı görüp fişinizi düzeltebilirsiniz muhtemelen geçersiz karakter içerebilir. ***Yardım İsteyiniz | Notepad++ İndirme linki Zirve Çözüm Merkezimizi arayarak kontrolleri sağlatabilirsiniz. |
| gl-bus:organizationDescription değeri ‘Kurum Unvanı’ olan bir tane gl-bus:organizationIdentifiers elemanı bulunmalıdır. | e-defter Firma Bilgileri sekmesinde “Unvan Açıklaması” kutucuğundan “Kurum Ünvanı” seçeneği seçilmeli. | |
| D:\\zirvenet\\eDefter\\FIRMA_ISMI\\2016\\2016\\01\\Paketler\\GIB-1234567890-201601-YB-000000.xml dosyasının mühür değeri geçersizdir. | Bölgesel ayarlar ve/veya saat dilimi hatalı. | Bilgisayarın bölgesel ayarlarını kontrol edin dil Seçeneğini Türkçe yapın ve saat ayarınızı +3 e getirip bilgisayarın saatini düzeltin |
| The message has expired (WSSecurityEngine: Invalid timestamp The security semantics of the message have expired) | Zaman damgası uygulayamıyor. İnternet çıkışında veya güvenlik duvarında engel olabilir. | Defterlerinizi yasal süreci içerisinde gönderin. |
| zyedek.dll hatası | Zirve dışında başka bir program çalışıyor. Onu kapatıp tekrar deneyin. | |
| Satır güncelleştirme için bulunamıyor. Son okunduğundan bu yana bazı değerler değiştirilmiş olabilir. | Zirve Programında Fiş Böl Özelliğini kullanınız. | |
| ‘net.sf.saxon.Configuration’ tür başlatıcısı özel durum döndürdü | .Net framework kaldırılıp tekrar kurulması ve Zirve E-Defter uygulamasının yeniden kurulması gerekmektedir. | .Net 3.5 İndirme linki Zirve e-Defter indirme linki |
| 1)Ayın alt hesaplar aynı gl-cor:entryHeader elemanı içerisinde bulunmalıdır. | Hesap kodları kırılımında birden fazla boşluk var düzeltilmesi gerekmektedir. |
Sıkça Sorulan Sorular
Zirve e-Defter ile ilgili sıkça sorulan soruların cevaplarını aşağıda bulabilirsiniz. Ayrıca video anlatımımızı izleyebilirsiniz:
Zaman damgası nedir? Nereden temin edilir? Kullanılması zorunlu mudur?
Zaman Damgası, belli bir verinin belirtilen bir tarihte var olduğunu kanıtlayan araçtır.
Gelir İdaresi Başkanlığının (GİB) e-Defter sisteminde bir sorun oluşması ve yasal sürenin sonunda yüklenmeye çalışılan beratların GİB e-Defter uygulamasına yüklenememesi durumunda, bu beratlara mali mührünün yanı sıra zaman damgası eklenmelidir. GİB sisteminde oluşan sorun giderildiğinde zaman damgalı saklanan berat GİB e-defter uygulamasına yüklenmeli ve GİB imzalı berat indirilmelidir. Yasal sürelerde beratı oluşturduğunuzun anlaşılması açısından zaman damgalı berat ispat aracı olarak kullanılacaktır. Sadece beratların zaman damgalı olması yeterlidir. Elektronik defterlerin zaman damgalı olma zorunluluğu bulunmamaktadır.
Zaman damgası adet (kontör) bazındadır. Her bir berata konulan zaman damgası bir kontör olarak adlandırılır. Defterlere de zaman damgası eklenmek zorunlu değildir. Ancak yine de kullanıcı tercihen eklemek isterse, burada zaman damgası sayfa sayısına göre değil, defter parçasının kendisine eklenmektedir. Dolayısıyla her defter parçasına konulan zaman damgası da bir kontör olarak hesabınızdan düşmektedir.
Zirve E-Defter programında zaman damgası satın almanıza gerek yoktur, berat oluşturma esnasında Beratlara otomatik zaman damgası eklenmektedir.
Kimler e-Defter kullanmak zorundadır?
Bu mükellefler şöyle:
- 2023 yılı vergi dönemi kapsamında brüt ciro hasılatı 3 milyon TL ve üzerindeki hem gerçek hem de tüzel mükellefler
- 4/12/2003 tarihli ve 5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında madeni yağ lisansına sahip olanlar ile bunlardan 2011 takvim yılında mal alan mükelleflerden 31/12/2011 tarihi itibariyle asgari 25 Milyon TL brüt satış hasılatına sahip olanlar.
- 6/6/2002 tarihli ve 4760 sayılı Özel Tüketim Vergisi Kanununa ekli (III) sayılı listedeki malları imal, inşa veya ithal edenler ile bunlardan 2011 takvim yılında mal alan mükelleflerden 31/12/2011 tarihi itibariyle asgari 10 Milyon TL brüt satış hasılatına sahip olanlar.
e-Defter uygulamasına geçmelidir.
Hem kağıt hem de elektronik defter tutmak mümkün mü?
Hayır. 1 Sıra No’lu Elektronik Defter Genel Tebliğine göre defterlerini elektronik defter biçiminde tutmaya başlayanlar, söz konusu defterlerini kâğıt ortamında tutamazlar.
e-Fatura kullanıcısı olmadan, e-Defter kullanıcısı olabilir miyim?
1 Sıra No’lu Elektronik Defter Genel Tebliğinde yapılan değişiklik ile e-Defter uygulamasının ön koşullarından olan e-Fatura kullanıcısı olma zorunluluğu kaldırılmıştır. Yani e-Fatura kayıtlı kullanıcısı olmadan e-Defter uygulamasından yararlanılabilir.
Elektronik defterde her yevmiye kaydında belge tipi yer almak zorunda mıdır?
Hayır. Muhasebe kaydına esas teşkil eden işlemlerin büyük çoğunluğu bir belgeye dayanmakla beraber, hiçbir belgeye dayanmayan işlemlerde mümkündür.
Örneğin, açılış-kapanış işlemleri belgeye dayalı olmayabilir. Eğer muhasebe kaydına esas teşkil eden işlem bir belgeye dayanmıyorsa, belge tipi (XBRL karşılığı documenttype) alanı elektronik defterde kullanılmamalı ve muhasebe fiş girişi sırasında da belge tipi (documenttype), tarihi (XBRL karşılığı documentdate) veya numarası (XBRL karşılığı documentnumber) gibi bilgiler verilmemelidir.
Ödeme Yöntemi (XBRL karşılığı payment method) alanı nasıl kullanılmalıdır?
Ödeme ya da tahsilat yapıldıysa ödeme yöntemi alanı elektronik defterde kullanılmalıdır. Bu alana sadece ödeme türünü ifade edecek bilgi girişi yapılır. Örneğin, Nakit, Banka, Kredi Kartı, Çek, Senet. Ödeme yöntemi alanı serbest metin olmasına rağmen, yapılan işlemin adı bu alana ödeme yöntemi olarak yazılmamalıdır . Örneğin, bankadan yapılan bir Havale ya da EFT işlemin adı iken ödeme yöntemi Banka’dır.
***NOT: Ödeme şekillerini Zirve Programından otomatik ve toplu bir şekilde verebilirsiniz.
e-Defter Gönderim Tarihleri Nasıl olmalıdır ?
Aylık Yükleme Tercihi Yapan Mükellefler
- Mükellefler, her ay için hazırladıkları elektronik defter ve berat dosyalarını, ilgili olduğu ayı takip eden üçüncü ayın sonuna kadar Gelir İdaresi Başkanlığı sistemlerine yüklemek zorundaydılar.
- Yeni düzenlemeyle bu süre uzatılarak, artık ilgili olduğu ayı takip eden dördüncü ayın 10’uncu günü sonuna kadar yükleme yapılabilecektir.
Geçici Vergi Dönemleri Bazında Yükleme Tercihi Yapan Mükellefler
- Üç aylık dönemler için elektronik defter ve berat dosyalarını hazırlayan mükellefler, bu dosyaları geçici vergi beyannamesinin verileceği ayı izleyen ayın 10’uncu günü sonuna kadar yükleyebileceklerdir.
.
Ünvan değişikliği durumunda ne yapılmalıdır?
e-Defter uygulamasına kayıtlı bir kullanıcı, unvanının değişmesi halinde 15 gün içinde unvan değişikliğine ait Ticaret Sicil Gazetesinin fotokopisi ve durumu izah eden bir dilekçe ile Gelir İdaresi Başkanlığı’na posta yoluyla, yeni unvana ait mali mühür temini için de Kamu Sertifikasyon Merkezine elektronik ortamda başvurması gerekmektedir. Unvan değişikliğine giden mükellefin e-Defter sistemindeki unvanı, dilekçesine istinaden güncellenecektir.
Unvan değişikliğinin gerçekleştiği tarihten önceki ay kesrine ait eski unvanın defter ve beratının oluşturulup ilgili ayı izleyen üçüncü ayın son gününe kadar (2 Sıra No’lu Elektronik Defter Genel Tebliğinde belirtilen süreler) beratların GİB e-Defter Uygulamasına gönderilmesi gerekmektedir.
Unvan değişikliğinin gerçekleştiği tarihten sonraki ay kesrine ait yeni unvana ait defter ve beratının oluşturulup ilgili ayı izleyen üçüncü ayın son gününe kadar (2 Sıra No’lu Elektronik Defter Genel Tebliğinde belirtilen süreler) beratların GİB e-Defter Uygulamasına gönderilmesi gerekmektedir.
Nevi değişikliği durumunda defter oluşturma ve GİB’e berat iletme nasıl olacaktır?
e-Defter uygulamasına kayıtlı bir kullanıcı, nevi değişikliğine gitmesi halinde 15 gün içerisinde, nevi değişikliğine ilişkin ticaret sicil gazetesinin fotokopisi ve durumu izah eden bir dilekçe ile Gelir İdaresi bildirmesi, yeni unvana ait mali mühür temini için de Kamu Sertifikasyon Merkezinin http://mm.kamusm.gov.tr/ adresinden elektronik ortamda başvurması gerekmektedir.
Yeni vergi kimlik numarası için talep edilen mali mührün mükellefin eline ulaşması ile birlikte http://edefter.gov.tr/edefterbasvuru.html web sitesinden yeni kimlik numarası için elektronik defter başvurusu yapılmalıdır.
Başvuru da elektronik defter başlangıç tarihi, en erken bir sonraki izleyen ay olarak seçilmekte yani nevi değişikliğinin olduğu tescil tarihi e-Defter başlangıç tarihi olarak seçilememektedir. Yeni nevi’nin elektronik defter başlangıç tarihinin, tescil tarihine çekilebilmesi için elektronik defter başvurusunun yapıldığı ve tarih revizesinin yapılması gerektiği [email protected] adresine elektronik posta gönderilerek bildirilmelidir.
***NOT: Firma’da Nevi değişimi işlemi yapıldıktan sonra Zirve Programında bu işlemlerin gerçekleştirilebilmesi için; GİB tarafından dilekçe alınmış olması ve tarafımıza ulaştırılmış olması gerekmektedir aksi takdir de işlemler yapılmayacaktır.
Boş defter hangi şartlarda oluşturulur?
e-Defter uygulamasında parçalı defter oluşturmak mümkündür. Bu parçalı defterlerin, herhangi birinde, oluşturulan tarih aralığında hiçbir muhasebe kaydının olmaması durumunda, o defter parçasının da boş defter olarak oluşturulması ve beratının GİB e-Defter uygulamasına iletilmesi gerekmektedir. Bunun amacı bir aya ait tarih bütünlüğünü korumaktır.
Parçalı defter nedir? Bir parçanın boyutu maksimum kaç megabayt olmalıdır?
Elektronik defterler, aylık dönemler itibariyle oluşturulur. Oluşturulan elektronik defterlerin görüntülenebilmesi ve doğrulanabilmesi için teknik boyut sınırı bulunmaktadır. Bir aya ait defterin sıkıştırılmamış (paketlenmemiş) maksimum boyutu 200 MB olmalıdır. Bu teknik boyut sınırı nedeniyle aylık olarak oluşturulacak bir defterin, birden fazla XML dosya olarak oluşturulması gerekebilir. Bu şekilde oluşturulacak dosyaların her birine “defter parçası” adı verilmektedir.
***NOT: Zirve E-Defter uygulamasında parçalı defter oluşturabilmek için; oluşturulacak olan dönemin sadece bitiş tarihini düzeltmeniz yeterli olacaktır. Oluşturulan ilk parçanın gönderilmesi kesinlikle zorunludur. İkinci parçayı oluşturmak istediğinizde ilk parçanın onaylı dosyalarının ilgili klasörde bulunması gerekmektedir.
Yıl içinde e-Defter uygulamasına geçen mükellefler diğer (kağıt) defterlerini ne yapacaklardır?
E- defter tutmaya başladıkları tarih itibarıyla eski defterlerine kapanış tasdiki yaptıracaklar ve genel hükümler çerçevesinde muhafaza edeceklerdir.
Tasviye halindeki firmanın e-Defter gönderimi nasıldır?
Konuyla ilgili detaylı bilgiye tasfiye halindeki firmanın e-Defter gönderimi yazımızdan erişebilirsiniz.
