Bu yazımızda Zirve Nova 2.0’da yer alan KDV-2 modülünün tanıtımı, KDV-2 beyannamesinin hazırlanması ve gönderimi hakkında bilgilendirme yapılacaktır.
2’Nolu KDV beyannamesi olarak da bilinir. Tevkifat, tevkifata tabi işlemlerin yapıldığı dönemde vergi sorumlularına ait KDV beyannamesi-2 de beyan edilir. 2’Nolu KDV beyannamesinin dönemini 3065 sayılı Kanunun 10 uncu maddesine göre tespit edilmektedir. KDV-2 Beyannamesi takip eden ayın 28’inde verilmektedir.
KDV-2 Beyannamesi Modülü
Zirve Nova 2.0’da KDV-2 Modülüne ulaşmak için firma seçimi yapıldıktan sonra “Muhasebe İşlemleri” > “Beyannameler” > “KDV-2” adımları takip edilir.
Üst Başlıklar
Kaydet:
Beyannameleri kayıt altına almak için kullanılır. Kaydedilen beyannameler için XML dosyası otomatik olarak oluşturulur.
Sil:
Kaydedilen beyanname ve XML dosyalarını silmek için kullanılır.
Otomatik Hazırla:
KDV-2 Beyannamesinin Zirve Nova tarafından otomatik olarak hazırlanması için kullanılır. Bu butonun çalışması için Kod Tablosu’nun doğru bir şekilde doldurulmuş olması zorunludur.
.
Kod Tablosu:
KDV oranlarına göre kullanılacak hesap kodlarının yazıldığı alandır.
.
XML İndir:
Oluşturulan beyannameleri XML formatına çevirmek için kullanılır.
Alt Sayfalar
-*-*-
Genel Bilgiler
İdari Bilgiler: Burada yer alan bilgiler “Firma İşlemleri” > “Beyanname Bilgileri” modülünden otomatik olarak getirilir.
.
Vergi Sorumlusu: Burada yer alan bilgiler “Firma İşlemleri” > “Şube Bilgileri” modülünden otomatik olarak getirilir.
Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği: Burada yer alan bilgiler “Firma İşlemleri” > “Beyanname Bilgileri” modülünden otomatik olarak getirilir. Ancak bu modüle beyannameyi veren kişiye yönelik bilgi girişi yapılmadıysa “Admin İşlemleri” > “Müşavir Bilgileri” modülüne kaydedilen bilgiler otomatik olarak getirilir.
Beyannameyi Düzenleyen: Burada yer alan bilgiler “Firma İşlemleri” > “Beyanname Bilgileri” modülünden otomatik olarak getirilir. Ancak bu modüle beyannameyi veren kişiye yönelik bilgi girişi yapılmadıysa “Admin İşlemleri” > “Müşavir Bilgileri” modülüne kaydedilen bilgiler otomatik olarak getirilir.
Kesinti Yapılan Satıcılar
Katma Değer Vergisi Kesintisi Yapılanlara Ait Bildirim
Kısmi Tevkifat Uygulanan İşlemlere Ait Bildirimi için bu tablo doldurulmalıdır.
“Yeni” butonuna tıklayarak bildirim kaydedilebilir.
.
Vergi Bildirimi
Tam Tevkifat Uygulanan İşlemlere Ait Bildirim
“Matrah” sütununda beyannameye konu dönem içinde KDV hesaplanarak yapılmış olup KDV oranlarına göre ayrımlı olarak gösterilir.
“Vergi” sütununda KDV oranlarına göre hesaplanmış ve kesintiye uğramamış olan teslim veya hizmet KDV’leri yazılır.
“Toplam” satırında KDV tutarlarının toplamına vergi toplamı yazılır.
İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulanan İşlemler Ait Bildirim:
İsteğe bağlı tam tevkifat uygulaması mükelleflerin bütün teslim ve hizmetleri için değil sadece belirli bazı teslim/hizmetleri için geçerli olacaktır.
İsteğe bağlı tam tevkifat uygulaması için “Yeni” butonuna tıklayarak işlem kaydedilir.
Kısmı Tevkifat Uygulanan İşlemlere Ait Bildirim:
Kısmi Tevkifat a uğramış olan işlemlere ait KDV matrahları, hizalarında işlemin tabi olduğu KDV oranı (%1, %10, %20) ve hesaplanan KDV’nin kaçta kaçının kesintiye uğradığının (3/10, 5/10, 7/10, 9/10 gibi) gösterildiği alandır.
Ayrıca kısmi tevkifata konu işlemlere ait olarak hesaplanan KDV’nin tevkifata uğramamış tutarı gösterilir.
Katma Değer Vergisi Matrahı; Tam Tevkifat uygulanan işlemlerin Matrah Toplamları + Kısmi Tevkifat uygulamalarının Matrah Toplamları +İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulanan İşlemlerin Matrah Toplamı
Tevkif Edilen Katma Değer Vergisi Matrahı; Tam Tevkifat uygulanan işlemlerin Vergi Toplamları + Kısmi Tevkifat uygulamalarının Vergi Toplamları +İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulanan İşlemlerin Vergi Toplamı
İlave Edilecek Katma Değer Vergisi; İlave edilecek KDV varsa bu alana yazılır.
Ödenmesi Gereken Katma Değer Vergisi; Tevkif Edilen KDV Toplamları + İlave edilecek KDV
Ekler
Tam Tevkifat Kapsamında İthalat İşlemlerine İlişkin Bilgileri
Tam tevkifat kapsamında ithalat işlemlerine ilişkin bilgileri bu alana “Yeni” butonuna tıklayarak kaydedilir.
İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamındaki İşlemlerine Ait Bildirim
İsteğe bağlı tam tevkifat uygulaması kapsamındaki işlemlerine ait bildirim bu alana “Yeni” butonuna tıklayarak kaydedilir.
KDV-2 Beyannamesi Nasıl Hazırlanır?
Zirve Nova 2.0’da KDV-2 Modülüne ulaşmak için firma seçimi yapıldıktan sonra “Muhasebe İşlemleri” > “Beyannameler” > “KDV-2” adımları takip edilir.
Açılan ekranda “Kod Tablosu” tıklanır.
Bu bölüm KDV beyannamesini hazırlamadan önce kod tablosuna hesap kodlarının yazarak otomatik gelmesini sağlayan alandır. Bu bölümü bir sefer doldurulması yeterli olacak. Kod tablosunda dikkat edilmesi gereken doğru alanlara ilgili hesap kodlarının yazılmasıdır.
Kod tablosu doldurulduktan sonra “Kaydet” butonuna tıklayarak tablo kaydedilir.
Kod tablosu hazırlandıktan sonra beyannamenin hazırlanacağı ay seçilerek “Otomatik Hazırla” butonuna tıklanır.
Beyanname kontrol edildikten sonra “Kaydet” butonuna tıklanarak kaydedilir ve XML dosyası oluşturulur. Kaydedilen beyanname için ay bilgisinin yanında yeşil tik işarete görüntülenir.
Artık KDV-2 Beyannamesi gönderimi hazır hale gelmiştir.
KDV-2 Beyannamesi Nasıl Gönderilir?
KDV-2 beyannamesinin gönderilmesi için “Muhasebe İşlemleri” > “Beyannameler” > “Beyanname Gönderim” adımları takip edilir.
“Dönem Tipi” alanından “Aylık” , “Dönem” alanından “Ay” seçimi yapıldıktan sonra “Listele” butonuna tıklanır.
Beyanname listesi alanından ilgili beyanname seçildikten sonra “Gönder” butonuna tıklayarak gönderim tamamlanır.
Not: Otomatik beyanname gönderimi için beyanname şifresinin kaydedilmesi gerekmektedir. Beyanname şifresini kaydetmek için “Admin İşlemleri” > “Müşavir Bilgileri” > “Şifre İşlemleri” > “E-Beyanname Şifresi” adımları takip edilmelidir.
