Zirve Masaüstü Programlarında geçici vergi döneminde enflasyon muhasebesinin nasıl yapıldığına buradan ulaşabilirsiniz.
.
Bu yazımızda destek ekibimize Geçici Vergi Döneminde enflasyon muhasebesi ile ilgili sıkça gelen soruları cevaplayacağız.
.
.
Zirve Masaüstü Programında Enflasyon Uyarlaması öncesinde yansıtma işlemleri yapılacak mı? Yapılmayacaksa Dönem Sonu Mal Mevcutları için ne yapılmalı?
Gider Yansıtmaları yapılacak mı?
-Hayır.
Satılan Stokların Maliyetinin yansıtmasını yapacak mıyım?
-Hayır, Zirve Masaüstü Programlarında “Genel Muhasebe”, “Mali Tablolar”, “Enflasyon Düzeltmesi” modülünün ilk sayfasında yer alan “Dönem Sonu Stok Mevcutları” bölümündeki stok hesaplarının yanına ilgili “Dönem Sonu Stok(TL)” alanına manuel stok rakamı girilmesi yeterli olup bir sonraki sayfaya geçiş yapıldıktan sonra enflasyon muhasebesi fişlerini programa hazırlatıp kaydedilmelidir.
“Otomatik Bilanço” ve “Geçici Vergi Gelir Tablosu” aracılığıyla hazırlanacak tablolar için “Dönem Sonu Envanterini Enflasyon Modülünden Al” butonuna tıklayarak ilgili ENFLASYON ÖNCESİ KALAN STOK + DÖNEME AİT STOK ENFLASYON DÜZELTME FARKI otomatik tablolara getirilir ve gerekli yansıtmalar otomatik olarak yapar.
.
Bilanço hazırlandığında Cari Dönemde “Aktif-Pasif eşit değil” uyarısı alıyorum fakat Enflasyonlu Bilançoyu Yazdır seçeneğini işaretleyip bilançoyu yazdırdığımda Enflasyon Uyarlanmış (2024) alanında Aktif-Pasifin eşit olduğunu görüyorum. Bu işlemde bir hata var mı?
Geçici Vergi Beyannamelerinde ekler bölümünde yer alan bilanço alanına enflasyon düzeltmesi uygulandıktan sonra değerlerin yer aldığı bilanço eklenmektedir. Bu kapsamda otomatik bilanço hazırlandığında cari dönemi “aktif-pasif eşit değildir” uyarısı alınmasında herhangi bir sorun bulunmamaktadır.
.
Otomatik Bilanço kısmında yer alan Dönem Sonu Mal Mevcudu alanına ne yazmalıyım?
Otomatik bilanço kısmında yer alan dönem sonu stok mal mevcudu alanına ENFLASYON ÖNCESİ KALAN STOK + DÖNEME AİT STOK ENFLASYON DÜZELTME FARKI tutarı yazılmalıdır. Dönem sonu mal mevcudu bilgisinin otomatik gelmesi için “Dönem Sonu Envanteri Enflasyon Modülünden Al” butonu tıklanması yeterlidir.
.
Bilgilendirme:
Demirbaşta Enflasyon uyarlaması yapılmış ve muhasebe fişi kesilmişse mali tablolar alanına demirbaşa ait düzeltme farkı bilgileri gelmeyecektir.
.
Demirbaş modülünde Enflasyon Uyarlaması (F7) alanında 2024 yılı neden gözükmüyor ?
Geçici vergi dönemlerinde demirbaş modülünde yer alan demirbaşlar için enflasyon uyarlama işlemleri raporlar kısmından dönem seçerek 2024/06 dönemine ait “Muhasebe Fişi (Enflasyon Düzeltme Fişi)” ya da “Amortisman ve Yeniden Değerleme Listesi/Kartları” hazırlandığında 2024/06 dönemi için otomatik olarak Enflasyon Uyarlaması yapılacaktır.
.
Oluşturulan Enflasyon fişini düzeltmeye aldıktan sonra yapılan değişiklikler, “Enflasyonlu Bilanço” bölümüne neden yansımamaktadır?
Enflasyon düzeltmesine ait muhasebe fişleri düzeltmeye alındıysa mutlaka ilgili fişlere sağ tıklayarak “Seçilen Fişi Enflasyon Düzeltme Fişi Olarak İşaretle” olarak işlem yapılması yeterlidir.
.
2023 yılında Enflasyon Muhasebesini Zirve Masaüstü programlarında yapmayan firmalar nasıl ilerlemelidir?
2023 yılında Zirve masaüstü programı aracılığıyla enflasyon muhasebesi uygulanmasa dahi 2024/06 döneminde enflasyon muhasebesi uygulanırken aynı süreç devam etmelidir. Farklı bir işlem yapılmasına gerek yoktur.
.
2023 yılında bilançoya geçmiş firmalar nasıl ilerlemelidir?
2023 yılının son günü de dahil olmak üzere İşletme Defterinden Bilanço Defterine geçen firmalar için enflasyon uyarlaması yapılması zorunludur. Bu durumda ilgili firmalar standart süreçleri takip etmelidir. Örnek olarak 10 yıllık bilanço firması için enflasyon uyarlamasının yapılması ile 2023 yılında işletme defterinden bilançoya geçen firma için de süreç aynıdır.(VUK 555/Madde 8)
.
2023 yılında defter türü işletme olan bir firmam, 2024 tarihi itibariyle bilançoya geçti. Enflasyon düzeltmesi uygularken “Taşıma Katsayısı Bulunamadı” uyarısı alıyorum bunun sebebi nedir?
2023 İşletme defteri 2024’te ilk defa enflasyon düzeltmesi yapacak ise, 2023’den devir gelen parasal olmayan kıymetlerini önce 2023 sonu Enflasyon düzeltmesine tabi tutarak 2023 bilançosu oluşturulmalıdır. 2023 yılında oluşan kar ve zarar vergiye tabi olmayacaktır.2023 yılında enflasyon değerlemesi yapılmış olan veriler ile açılış fişi oluşturulur. Daha sonra taşıma katsayısı ile 2024 yılı enflasyon düzeltmesi yapılabilir.(VUK 555/Madde 8)
.
500 / 502 / 570 / 580 hesapları için geçmiş yıldan gelen bakiyelerde “Düzeltmeye Esas Yıl ve Düzeltmeye Esas Ay” olarak ne yazmalıyım?
2023 12. ayda enflasyon uyarlaması yapıldığı için geriye dönük olarak yazılabilecek en erken dönem için;
Düzeltmeye Esas Yıl: 2023
Düzeltmeye Esas Ay: 12 olmalıdır.
.
e-Defter mükellefi bir firma olarak 1.dönem yansıtma fişi yaptım ve sonrasında yansıtma fişinin yapılmayacağını öğrendim. Bu durumda ne yapmam gerekir?
Zirve masaüstü programında enflasyon düzeltmesinden sonra bilanço ve gelir tablosunun hazırlanması için 2 seçenek vardır. Otomatik Bilanço ve Geçici Vergi Gelir Tablosu sayesinde yansıtma işlemleri arka planda yapılabilir ya da yansıtma işlemleri yapıldıktan sonra mali tablolar altında yer alan bilanço ve gelir tablosu hazırlanabilir. Bu kapsamda 2024/03 döneminde enflasyon muhasebesi yapılırken yansıtma işlemleri yapılarak enflasyon düzeltmesi yapıldıysa 2024/06 döneminde enflasyon muhasebesi yapılırken aynı süreç devam ettirilmelidir.
.
Enflasyon Düzletmesi sayfasının ikinci ekranına geçiş yaptığımda demirbaş hesaplarım için “hesap ismi eşleşmedi” uyarısı alıyorum. Bunun sebebi nedir?
“Genel Muhasebe”, “Mali Tablolar”, “Enflasyon Düzeltmesi” tablosunda satılan demirbaşlara ait hesapları, hesap planında bulamadığında sistem bu uyarıyı vermektedir. Bu durumda ilgili hesaplar hesap planında tekrar oluşturulmalıdır.